正如刚刚我们谈到合规具有行为准则、合规管理和合规计划这三个层面的含义一样，企业刑事合规和行政合规也具有两个语境下的含义。第一层面的就是其字面意思所表达的含义，即企业的经营和行为符合刑事规范要求、符合行政规范要求。第二个层面是制度层面所表达的含义，即企业实施合规管理和合规计划成为刑事司法机关启动或推进刑事诉讼程序上所考量的因素，或行政机关启动或推进行政处罚措施上所考量的因素，从而激励或规定企业实施合规管理和合规计划。企业违反行政规范的情况下，也可能违反了刑事规范，形成行政监管调查和刑事侦查双管齐下的局面，此时会形成行政合规和刑事合规并存的现象。刑法是国家治理社会所采用的最后手段，不能将合规等同于刑事合规。从域外看，行政合规也是合规制度发挥作用的广阔领域，美国处理企业涉嫌违法违规行为的案例大都来自于行政监管部门。如美国证券交易委员会对企业涉嫌违法违规的案件，95% 都是以行政和解的方式处理的。因此，我认为行政合规和刑事合规有所区别又有所联系，以第一个语境的含义来看，企业行政合规出了问题就有可能导致刑事合规问题，同时企业存在刑事合规问题一般也都存在行政合规方面的问题。以第二个语境的含义来看，企业刑事合规和行政合规虽然分别是刑事程序和行政程序中的制度适用，对企业合规计划的具体要求不同和侧重点有异，但二者在行政监管调查和刑事侦查同时存在的情况下也有并存的空间。

　　杨志国

　　上海市检察院第二分院检察官

　　刑事合规和行政合规并不是两个完全割裂的概念，一定程度上具有相融性。行政合规主要解决的是企业遵守行政管理法规的问题，而刑事合规解决的是企业违反前置行政管理规范后需要予以刑法规制的问题。从企业犯罪的司法实践来看，大部分是违反行政法律法规犯罪。可以说行政合规是刑事合规产生的基础和前提，刑事合规是企业合规的高级阶段。一般来说刑事合规不能脱离行政合规单独存在，两者之间相互并存、彼此融入，是从不同侧面建立和完善企业的合规管理制度。

　　

　　李本灿

　　山东大学刑事合规研究中心执行主任

　　山东大学法学院教授、博士生导师

　　从国家的视角来讲，行政合规是通过行政手段促进企业进行合规管理，或者说是用行政激励措施来促进企业进行合规管理。包括行政处罚措施、行政和解制度，以及对企业合规岗位的严格配置要求等。刑事合规是通过定罪、量刑以及程序性激励机制促进企业进行合规管理。从企业角度来讲，合规当中的“规”既包括行政法规又包括刑事法规，具有多元性，无法做到完全区分，当然也没有必要做过多的区分。企业如果遵守了行政法规，一定程度上来说就排除了刑事法律上的不规范，甚至违法犯罪。对此，没有办法进行完全割裂。

　　

　　赵运锋

　　上海政法学院科研处处长、教授

　　可以从以下两方面来理解，一方面从性质上来讲，行政合规是行政监管部门根据自身职能制定的规定、意见、工作指南等行政规范，企业有履行的义务，具有强制性。如银保监会、证监会等金融监管部门制定的相关金融管理指南，是企业应当遵守的行为规范。刑事合规是出于为企业发展长远考虑，促进企业更好发展的激励性工作机制，具有非强制性，企业有主动制定和遵守的自觉性、主动性。另一方面，从行为后果来看，行政合规主要涉及的是行政违法行为，违反行政合规将受到行政处罚。刑事合规主要涉及的是刑事犯罪行为，违反刑事合规可能受到刑事处罚。违反行政合规和刑事合规，所造成的法律后果不一样，受到的处罚措施亦不一样。

　　

　　刘海涛

　　上海市律师协会刑事合规业务研究委员会主任、金杜律师事务所合伙人

　　关于行政合规和刑事合规的区分问题，我认为，行政合规的目的是防范行政法律风险，防止企业因违法被行政监管部门处罚而建立的制度，不是单独的理论概念。刑事合规是指当企业因为实施了犯罪行为，检察机关要求企业制定合规的机制，旨在加强对违法犯罪企业的监管，预防今后违法犯罪行为的发生，并以此作为从轻、减轻，甚至免除刑事处罚的依据。只强调企业应建立刑事合规体系是一个伪概念，企业合规体系的建立，不应只是针对刑事犯罪行为，应当还包括行政违法行为，同时也要包括企业自身对道德的严要求。

　　

三、角色作用：检察机关在企业合规中的基本定位

　　本期召集人涂龙科

　　杨浦区检察院副检察长

　　张军检察长指出“推进企业合规工作，是落实习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平法治思想的重要举措，是政治性极强的业务工作，需要各方全力以赴共同抓落实。要进一步完善企业合规制度建设，坚持法律面前人人平等的法治理念”。那么在对涉案企业开展合规工作时，检察机关应当承担什么样的角色，如何开展工作？想听一下各位嘉宾的观点。

　　

　　李本灿

　　山东大学刑事合规研究中心执行主任

　　山东大学法学院教授、博士生导师

　　检察机关在合规案件中具有主导作用，无论是量刑激励，或者起诉激励促进企业合规，都离不开检察机关的作用，毕竟检察机关是侦查和审判程序的衔接者，具有承上启下的职能。这种主导主要体现在，监督侦查机关的侦查行为，引导侦查方向，为未来的合规工作做好铺垫；案件是否适合进行企业合规考察的筛选工作，应当由检察机关主导展开。

　　

　　陈玲

　　上海社会科学院法学研究所

　　助理研究员、博士

　　检察机关在开展合规工作中，应强化诉前主导责任。与公安机关相关部门建立对口联络制度，充分发挥公检联动优势，推进涉企单位犯罪案件提前介入规范化、机制化、常态化运行。尽早发现符合适用企业合规制度的案件，在侦查阶段就开始将其纳入“特殊程序通道”，在提前介入、审查批捕环节即对企业合规必要性开展前端审查，提升办案质效。

　　

　　杨志国

　　上海市检察院第二分院检察官

　　检察机关在开展企业合规的工作中，可强化公开听证的适用，提高司法公信力。如在对企业拟适用合规制度时，应做到应听证尽听证，规范细化听证程序，保障各方的知情权、参与权和表达权。同时，对于涉案企业和涉案的企业主管人员、其他直接责任人员的处理应有所区别。合规考察的对象主要是企业，而不是自然人，合规制度建立的初衷，是为了挽救涉案的企业，所谓企业合规要“放过企业，留下犯罪的自然人。”

　　

　　赵运锋

　　上海政法学院科研处处长、教授

　　在开展企业合规工作中，应当把刑事处罚和行政处罚衔接起来，检察机关强化和行政执法机关合力，促进企业践行合规承诺。对于没有作为犯罪处理但行政上需要追责的，可以向有关部门提出检察建议。若相关企业未能按承诺落实到位且再次涉嫌犯罪的，就要依法从严追究刑事责任。同时，还可以用好刑事诉讼法第182条规定的特殊案件不起诉，依法对涉案企业及其负责人作出不捕、不诉决定。

　　

　　本期召集人涂龙科

　　杨浦区检察院副检察长

　　正如各位嘉宾所言，检察机关应当在企业合规工作中起主导作用，那么检察机关在此过程中，对于企业合规计划的制定、实施等环节可以做哪些提示或引导？

　　

　　李本灿

　　山东大学刑事合规研究中心执行主任

　　山东大学法学院教授、博士生导师

　　首先，要明确对于哪些企业可以适用合规制度的问题。从域外合规制度经验来看，合规制度规制的主要是大型企业。但在我国，对于企业合规适用的对象范围，可以在吸收域外经验的基础上，立足国情和实践需要规定对各种性质、规模的企业都可以适用。其次，在合规计划方面，针对大型企业要有符合大型企业合规计划的有效标准，小微企业也要制定符合实际的合规计划，突出和体现中国特色。尤其对小微企业而言，其合规计划可理解为要具备合规理念，把合规理念融入到公司经营管理过程中，可能不需要完整的合规组织，具体有责任人员即可。

　　

　　赵运锋

　　上海政法学院科研处处长、教授

　　企业合规计划的制定应当根据企业性质及企业不同的犯罪类型有所区别，如民企、国企在运行机制、管理流程等方面存在差异，在制定合规计划时检察机关应当进行有针对性提示和指引。另外，对于不同的涉企犯罪类型，如侵犯知识产权犯罪、侵犯个人信息与数据安全犯罪、商业贿赂犯罪、危害税收征管秩序犯罪等，企业的管理漏洞、面临的风险、有效合规的标准也都有显著区别，对此在制定合规计划时也要予以明确。

　　

　　本期召集人涂龙科

　　杨浦区检察院副检察长

　　各位嘉宾从不同层面、不同角度对合规计划的概念内涵、功能属性，以及检察机关在企业合规中的作用发挥予以了阐述，对我们理解和帮助企业制定合规计划以及开展企业合规试点工作具有重要意义和帮助，感谢各位嘉宾的辛勤付出。我们知道，推动企业合规建设，是新时代检察服务的最大创新，也是检察机关服务保障民营经济健康发展的创新举措和生动实践，有利于防止企业违法犯罪。相信在今后的企业合规建设中，检察机关必将更好践行对民营经济的平等保护，为助推国家治理体系和治理能力现代化提供更好检察产品，贡献更大检察力量。

　　

　　文稿整理：杨浦区检察院 肖凤

　　普陀区检察院 张楚昊 李碧辉

　　

　　企业合规系列回顾

　　

　　◆75号咖啡|曲为之防，检为之治——刑事合规检察监督的现实可能与路径探索 （上）：理论观照

　　◆75号咖啡|曲为之防，检为之治——刑事合规检察监督的现实可能与路径探索（中）：本土化选择

　　◆75号咖啡|曲为之防，检为之治——刑事合规检察监督的现实可能与路径探索（下）：对互联网领域的探讨

　　◆75号咖啡|厚爱也要严管，合规方可致远（上）——企业合规中的检察担当

　　◆75号咖啡|厚爱也要严管，合规方可致远（下）——企业合规本土化试点探索

　　

　　

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